Voorwoord

 
Hierbij presenteert het college van Zaanstad u de Voorjaarsnota 2023-2027

Deze voorjaarsnota is anders dan u gewend bent. Er is nu een knip gemaakt tussen de jaren 2024-2027 en het jaar 2023. Dit hebben we gedaan omdat de (financiële) onzekerheden en uitdagingen voor de jaren 2024-2027 van zodanig niveau zijn, dat het voorleggen van een sluitend (meerjaren)beeld op dit moment niet opportuun is. Dit vereist namelijk fundamentele keuzes die de gemeente hard kunnen raken. Keuzes die we op dit moment nog niet kunnen en willen maken. In ieder geval niet zolang het nog niet zeker is hoe bijvoorbeeld de uitkering van het gemeentefonds (structurele) duidelijkheid geeft voor de komende jaren. Wij laten u daarom voor nu het financiële beeld zien en leggen een aantal denklijnen voor waarlangs we in het najaar tot een sluitende begroting kunnen komen. Graag gaan we met de raad in discussie over deze denklijnen die in de bestuurlijke hoofdlijnen verder worden toegelicht.
Daarnaast is deze voorjaarsnota ook de eerste begrotingswijziging van het lopende jaar 2023. Ook in dit jaar zien we het tekort oplopen door voornamelijk de prijsinflatie. Dit kan voor een groot deel worden opgevangen door incidentele voordelen. Voor het restant wordt op dit moment de egalisatiereserve gebruikt. Gedurende het jaar zullen we de vinger aan de pols houden en kijken waar we kunnen sturen om het tekort terug te dringen.
Al met al een periode met grote financiële druk die noopt tot lastige keuzes. Onze focus blijft gericht op de uitvoering van het huidige beleid. Voor nieuw beleid is op dit moment geen ruimte. Wij sluiten onze ogen echter niet voor de ontwikkelingen die noodzakelijk zijn om het vertrouwen in de overheid te herstellen.
Ondanks dat er nu nog geen financieel sluitend meerjarenbeeld ligt, gaat het college er vanuit dat dit bij de presentatie van de begroting 2024-2027 wel het geval zal zijn.

Wij zien in vertrouwen het gesprek met de raad over deze voorjaarsnota tegemoet.

Het college van Burgemeester en Wethouders Zaanstad

Leeswijzer

De Voorjaarsnota 2023-2027 is opgebouwd uit drie hoofdstukken:

1. Kaderbrief 2024-2027
2. Burap 2023
3. Bijlagen

Hoofdstuk 1 begint met de bestuurlijke en financiële hoofdlijnen, waarna u de grondslagen en denklijnen aantreft zoals we die in en richting de Begroting 2024-2027 gaan hanteren.

Hoofdstuk 2 gaat specifiek over de voortgang in het jaar 2023. In de structuur van de begroting wordt per product een toelichting op de beleidsuitvoering gegeven, aangevuld met een financieel overzicht met toelichting. Deze overzichten bij elkaar opgeteld vormen de totale begrotingswijziging die met de vaststelling van deze voorjaarsnota wordt doorgevoerd. De paragraaf bedrijfsvoering beschrijft de ontwikkelingen in de gemeentelijke organisatie in 2023. Als laatste in dit hoofdstuk gaan wij nader in op de vervanging- en uitbreidingsinvesteringen. Deze investeringen zijn geactualiseerd in bedrag en moment van uitvoering en worden met deze voorjaarsnota opnieuw vastgesteld.

Hoofdstuk 3 bevat een aantal bijlagen, waaronder een overzicht van de reserves.

Afrondingsverschillen
De financiële tabellen in de voorjaarsnota worden afgerond op € 1.000. Door deze afronding kunnen afrondingsverschillen ontstaan. Deze afrondingsverschillen kunnen een tel verschil veroorzaken (+1 of -1).